Afaceri cu 75 de mașini second-hand, în valoare de peste 1,45 milioane de euro, fără taxe plătite. ANAF a descoperit un prejudiciu de peste 220.000 de euro
O persoană fizică din județul Argeș ar fi comercializat 75 de autoturisme second-hand, în valoare totală de aproximativ 1,45 milioane de euro, fără să își înregistreze activitatea economică și fără să declare obligațiile fiscale aferente. Inspectorii Antifraudă din cadrul ANAF au identificat un prejudiciu de peste 220.000 de euro, reprezentând TVA care nu ar fi fost achitată la bugetul de stat.
Potrivit Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF), activitatea s-a desfășurat în perioada mai 2022 – ianuarie 2025. În acest interval, persoana verificată ar fi cumpărat și revândut autoturisme atât din România, cât și din alte state, fără să fie înregistrată într-o formă legală de organizare și fără să declare veniturile și obligațiile fiscale aferente operațiunilor comerciale.
Valoarea totală a tranzacțiilor identificate de inspectori a fost de 7.258.790 de lei, echivalentul a aproximativ 1,46 milioane de euro.
Anunțurile online au ajutat la identificarea activității
Inspectorii antifraudă au analizat anunțurile publicate pe platformele de comercializare a autoturismelor second-hand și au identificat 75 de mașini oferite spre vânzare. Verificările au arătat că vehiculele erau ulterior comercializate către persoane fizice, fără respectarea obligațiilor fiscale aplicabile.
Potrivit constatărilor controlului, documentele folosite pentru unele tranzacții nu reflectau circuitul comercial real. În anumite situații, cumpărătorilor le-ar fi fost furnizate acte în care apăreau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv firme de tip „missing trader”, asociate unor scheme de fraudă fiscală.
În alte cazuri, ar fi fost utilizate documente completate de mână, în care figurau persoane sau entități diferite de vânzătorul real. Aceste practici ar fi îngreunat identificarea persoanei care efectua efectiv vânzările și stabilirea obligațiilor fiscale.
Mașinile rămâneau înmatriculate pe numele foștilor proprietari
Inspectorii au identificat și tranzacții în care persoana verificată prelua autoturisme de la proprietarii din România, oferind în schimb o altă mașină și o sumă de bani.
Pentru a evita scoaterea din evidență a vehiculelor primite, aceasta le-ar fi solicitat unor proprietari să păstreze autoturismele înregistrate pe numele lor până la revânzare. În situațiile în care proprietarii nu acceptau, mașinile ar fi fost înregistrate pe numele unor alte persoane fizice cunoscute ale celui verificat.
Potrivit DGAF, aceste practici au ridicat suspiciuni privind identificarea vânzătorului real, trasabilitatea tranzacțiilor și respectarea obligațiilor fiscale.
Prejudiciu de peste 220.000 de euro. Cazul va fi trimis procurorilor
În urma controlului, inspectorii au stabilit un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei, reprezentând TVA care ar fi fost sustrasă de la plată. Suma depășește 220.000 euro.
Având în vedere constatările controlului, Direcția Generală Antifraudă Fiscală va sesiza organele de urmărire penală competente.
Cazul a fost identificat în cadrul acțiunii ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, lansată la 1 octombrie 2026. Prin această inițiativă, inspectorii urmăresc identificarea riscurilor fiscale din comerțul cu autoturisme second-hand, verificarea provenienței vehiculelor și confruntarea documentelor cu tranzacțiile efectiv realizate.
Autoritățile urmăresc în special operațiunile nedeclarate și situațiile în care actele utilizate nu reflectă realitatea economică a tranzacțiilor.
